我國出口信用保險問題與對策研究

 

1.1  研究背景、目的和意義

出口信用保險最早產生于歐洲，是各國政府建立的政策性保險，目的是為鼓勵本國出口企業出口貿易和擴大海外投資建設。并且在發達國家發展迅速，對其國家的外貿經濟發揮了很大促進作用。出口信用保險作為各國支持對外貿易的重要手段，尤其是金融危機爆發以來，出口信用保險作為一種政策性保險對出口貿易的保障性功能作用更加突顯，由于在出口貿易中結算方式越來越多元化、國際貿易競爭日益加劇，出口企業在進行對外貿易的過程中面臨的商業風險、政治風險都在劇增，所以，面臨的這些日益加大的不確定風險，嚴重阻礙了我國進出口貿易的健康快速發展。2004 年 7 月 1 日起開始實施的《中華人民共和國對外貿易法》，明確將出口信用保險與出口信貸、出口退稅列為支持外貿出口的三大政策，來幫助出口企業降低成本、防范經濟政治風險、獲得融資。但是由于經濟越來越趨向于全球化發展，我國政府出臺的各種鼓勵出口的措施都受到限制。在我國，出口信用保險發展起步相對于發達國家來說較晚，出口信用保險公司在 2001 年成立并且運營，也標志著我國出口信用保險開始向規范性、規模性發展。出口信用保險在很大程度上幫助我國出口企業減少收匯風險、降低成本、促進出口。加大了出口企業的競爭優勢，使我國出口企業在國際競爭日益激烈的市場中立足。雖然出口信用保險在一國出口貿易中的作用越來越顯著，但是我國政府在法律制度、監管、基金保障、扶持力度等方面依然欠缺，出口信用保險公司在制定經營體制、費率厘定等方面存在很大問題，以及出口企業對出口信用保險的認知較少，投保意識薄弱。所以，正確認識出口信用保險、充分了解出口信用保險的職能作用，是我國更好的發展出口信用保險的前提。 

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1.2  國內外研究綜述

若昕（2000）認為在促進對外貿易方面，出口信用保險有著重要作用，分別表現在以下幾個方面，出口企業利用出口信用保險可以有效防范和控制國際風險，在結算方式上可以更加靈活，出口企業可以更加方便快捷的獲得融資，這些因素可以促進出口企業增強自身競爭力，積極參于到國際競爭中，開拓國際市場。謝志斌（2010）年從區域角度探討如何發揮出口信用保險的作用，文章指出當遭受風險時出口信用保險可以使出口企業的經濟損失得到補償，穩定資金流轉，使出口企業可以正常經營，同時出口信用保險在優化資源配置、促進產業結構調整等方面也發揮著巨大作用。何慎遠等(2011)利用實證模型分析研究我國出口信用保險和出口貿易之間的關系，結果指出在不同時期、不同國家、不同地區出口信用保險對出口的促進作用不同。徐海龍、楊匯潮、江生忠（2013）運用面板數據模型進行分析，實證結果顯示出口信用保險的政策性作用表現在很多方面，主要為促進出口、拉動本國 GDP 增長、提供就業等，實證結果還顯示出對于不同省份，出口信用保險的作用效果不同，出口信用保險對 GDP 的拉動作用在外向型經濟弱省表現更為明顯，而出口信用保險促進出口和減少失業的政策性作用在經濟外向型強省更為明顯。同時還指出出口信用保險的政策性作用不會隨金融危機的發生而消失，實證結果還顯示出越是在總體經濟形勢不好的情況下，出口信用保險的政策性作用越為重要。趙智慧（2013）通過實證分析說明出口信用保險承保額的增長對我國出口貿易總額有非常明顯的正效應，重點指出促進效應更為顯著的為高新技術行業。政策性出口信用保險的重要作用表現在很多方面，如促進出口，優化產業結構，有效促進技術創新、產業升級，以及維護國民經濟健康發展。

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2  出口信用保險概述及基礎理論分析 

 

2.1  出口信用保險概述

政策性、非營利性是出口信用保險最主要的特征，出口信用保險又可以稱作出口信貸保險，是一種廣義的補貼，提高了社會整體福利。出口信用保險是世界貿易組織補貼與反補貼協議允許的政策手段用于支持出口貿易。各國政府以國家財政風險保障基金為支持，利用出口信用保險這一間接調控手段可以為本國的出口企業提供保障，防范出口貿易中可能出現的商業、政治風險，為出口企業保障收匯安全，降低成本，提高本國出口企業本國出口商品在國際市場中的競爭力，推動對外貿易，促進國民經濟增長，促進本國產業升級，達到戰略目的。 因為出口信用保險的特殊性決定了其與傳統的財產保險不同，即使是商業性出口信用保險業務被完全市場化，政府在出口信用保險中依然具有作用，當經濟風險是因為經濟周期波動引起時，風險高度集中，短期出口信用保險費率依然保持在正常水平商業保險公司不愿向出口企業提供風險保障時，政府依然會替代商業性保險機構向出口企業提供出口信用保險。 維護外貿出口企業的經濟利益是出口信用保險的主要目的，出口信用保險的主要功能是對世界經濟貿易中存在的商業信用風險、政治風險、經濟風險進行保障，以幫助出口商沒有后顧之憂更加順利的完成貿易出口，可以鼓勵本國企業積極參與國際競爭開拓國外市場，促進本國出口貿易。 

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2.2  出口信用保險理論基礎分析

對外部性理論的定義，現在還沒有統一說法，經濟學家們主要從產生主體和接受主體這兩個角度對外部性進行定義。出口信用保險可以幫助投保企業保障風險、降低損失、獲得利益，同時出口信用保險還可以促進整個國民經濟發展，增加就業，整個社會都會從出口信用保險中受益。所以，正外部性是出口信用保險的一大特征。具體體現為出口企業投保出口信用保險得到的受益比出口信用保險為整個社會帶來的受益要小，另一方面，針對經營管理出口信用保險的機構來說，由于賠付率較高，保險機構付出的成本高于其所得受益。所以，出口信用保險在不僅在需求方面存在正外部性，而且在供給方面也存在正外部性。出口信用保險在需求和供給兩個方面的正外部性分別導致了有效需求和有效供給不足。 從圖 2.1 中我們可以分析出，在出口企業購買出口信用保險時，出口企業得到的受益為 MPR，付出的邊際成本為 MPC，社會從中得到的邊際受益為 MSR，社會付出的邊際成本為 MSC，比較看出個人邊際受益小于社會邊際受益，個人邊際成本大于社會邊際成本。市場均衡時 MR=MC，我們可以得出，出口企業消費出口信用保險的均衡量為 Q1，而社會的均衡產量為 Q2，Q1

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3  我國出口信用保險的發展現狀、作用及問題 .......... 17 

3.1  我國出口信用保險發展現狀 ......... 17 

3.2  我國出口信用保險作用的實證分析 .............. 19

3.2.1  計量模型設定和變量選取 ....... 19 

3.2.2  數據來源 .......... 20 

3.2.3  實證分析 .......... 20 

3.2.4  結論 .............. 24 

3.3  我國出口信用保險存在的問題 ....... 25 

4  國外出口信用保險比較和啟示 ........... 30

4.1  國外出口信用保險 ...... 30 

4.2  典型國家出口信用保險的共性 ....... 34 

4.3  國外出口信用保險的啟示 ........... 35

5  促進我國出口信用保險發展的建議 ....... 37 

5.1  加強法律法規建設 ...... 37 

5.2  建立政策性保險和商業保險的合作機制 .......... 37 

5.3  加大國家財政對出口信用保險的支持力度 ........ 38 

5.4  實行浮動費率制度 ...... 38 

5.5  建立科學的風險評估體系 ........... 39 

5.6  保險機構應不斷進行業務創新 ....... 39 

5.7  出口企業應加強風險防范意識 ....... 39 

 

5  促進我國出口信用保險發展的建議 

 

5.1  加強法律法規建設 

雖然出口信用保險在我國已經經歷二十多年并取得顯著進展，然而至今仍然沒有特意針對出口信用保險制定法律法規，在我國現行的法律法規體系中，目前唯有 2004 年頒布的《中華人民共和國對外貿易法》是涉及到出口信用保險的個別內容，其中只對進出口信貸等進出口貿易邊緣事項進行了規定。其他法律中更沒有完整地對信用保險進行成體系地規范。 我國現行的法律體系根本無法達到出口信用保險發展的現實需求。盡快出臺完善的《出口信用保險法》為進出口信用保險在我國的發展提供良好環境，對我國進出口貿易開展具備重大意義。并且在我國實現依法治國，推進國家法制化建設進程過程中，《出口信用保險法》的盡快出臺具有了更多的意義?，F在亟需以法律的方式對出口信用保險的各方面工作內容建立標準，重點囊括出口信用保險的運營管理范圍和準則，還需要對出口信用保險的風險保障基金規模給出明確規定，同時規定參與出口信用保險業務雙方具備的權利和義務，使出口信用保險行業發展具備牢靠的法律保障。出口信用保險行業在不同的發展環境中自然會產生不同的問題，在借鑒其他發達國家出口信用保險模式的過程中，應該注重本國自身市場特點和規律，以謀求健康、可持續發展模式。出口信用保險業務主要分為短期和中長期兩種，還有投資保險、擔保業務、資信評估業務等，目前這些業務全都由我國唯一的出口信用保險機構——出口信用保險公司承辦。一般來說，無論是對外貿易的商業風險還是政治風險都比較大，出口信用保險業務應該由政策性保險承辦，商業保險則無能為力。然而在一些發達國家，隨著國際保險市場的競爭加劇和出口信用保險的發展，商業保險公司開始承辦出口信用保險業務，短期出口信用保險商業化逐漸成為世界發展潮流，目前約有 25%的短期出口信用保險業務由商業保險公司經營，因此中國出口信用保險公司應該適應環境的變化，調整業務范圍，積極引導有實力的商業保險公司開辦出口信用保險業務，特別是風險較小的短期業務，對于風險較大的中長期出口信用保險業務和擔保業務等還是主要由中國出口信用保險公司承辦。

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結   論

 

本文通過研究我國出口信用保險發展中的問題，可以得出以下結論： 

（1）雖然出口信用保險對一國經濟的發展具有很大的促進作用，但我國出口信用保險發展至今還尚未成熟，存在有效需求和有效供給不足，缺乏相應的法律法規，出口企業對出口信用保險的認知程度和投保意愿不高，并且存在出口信用保險的滲透率較低，費率和賠付率較高，政府對出口信用保險的扶持力度不足等等一系列的問題。 

（2）不論是從出口信用保險的規范性分析還是運用實證模型，都得出出口信用保險不論是對企業還是對經濟社會都有很的政策性作用，應當明確出口信用保險的政策性地位和出口信用保險在我國經濟發展過程的作用。 

（3）加快我國出口信用保險的發展需要政府、出口企業和出口信用保險公司三方面共同的努力。政府部門除了要對出口企業和出口信用保險公司提供相應的政策和財政支持外，還需要建立完善的法律法規體制，這對解決出口信用保險發展緩慢的問題至關重要。出口信用保險公司應采取浮動保險費率政策，擴大承保范圍，拓展服務范圍，不斷提高業務創新能力。而出口企業應主動提高風險防范意識，加強對信用風險的防控和管理，更好的利用出口信用保險為該國經濟的全面發展添油加力。  

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參考文獻(略)