A銀行Z分行小微企業信貸風險管理問題思考

本文是一篇企業管理論文，筆者認為盡管 Z 分行重視人才培養，但小微信貸人員的業務水平仍參差不齊，員工違規事件屢見不鮮，如何通過加強小微信貸客戶經理的專業培訓、加強小微信貸客戶經理與授信審批人員的崗位輪動、強化貸款客戶綜合效益的考核、建立風險基金的長效考核機制來加強小微信貸客戶經理的隊伍建設，如何通過著力鞏固風險管理文化、完善信貸業務問責制來加強風險管理文化建設，是本文探討的研究結果。
第 1 章 緒論
1.1 研究背景及意義
1.1.1 研究背景
隨著我國經濟的飛速發展，以及國內產業結構的合理化調整，小微企業是我國國民經濟的主要增長點，小微企業的發展擔當著支撐國民經濟發展的重要角色。小微企業不僅促進了中國特色社會主義市場經濟的發展，而且為提高社會就業率、增加國民收入做出了巨大貢獻，是推動未來經濟可持續發展的關鍵引擎。從全國來看，小微企業產出的經濟價值已超過國內生產總價值的一半，創造了超過 70%的就業人口，創新研發的新產品占總量的 80%以上。從以上數據可以看出，小微企業已經成為我國經濟增長的主力軍。
然而近年來受我國經濟增速放緩影響，小微企業在經營中出現了利潤低、成本高、融資難、稅負重的問題。小微企業本身就存在抗風險承受能力小的特點，新冠肺炎疫情進一步加劇了小微企業的發展困難，停業期間企業仍需要支付員工工資、房租及貸款利息。小微企業“融資難、融資貴”的問題越來越嚴重，這些問題引起了國家的高度重視。新冠肺炎疫情發生以來，央行充分利用再貸款、再貼現等逆周期貨幣政策，加大對小微企業信貸支持力度；抓緊落實降準、定向降準政策，提高金融機構信貸能力；充分發揮“窗口”引導作用，靈活運用貨幣政策工具，積極引導金融機構優化信貸結構，將信貸資源向普惠金融領域傾斜。在央行的政策指導下，銀行對小微企業的貸款實行應延盡延，這極大地緩解了企業的資金緊張。盡管國家不斷對小微企業給予優惠政策，試圖降低小微企業的融資成本，但小微企業的融資需求依然很大。
隨著我國經濟市場化進程的逐步深化和普惠金融的扎實推進，商業銀行在發展過程中不斷擴大業務范圍，豐富金融產品種類，小微企業也得到了更多的融資機會。在其發展過程中，往往存在著注重利益而忽視管理的共同現象，這種現象導致小微企業缺乏專業的管理，資金鏈薄弱，信用狀況不佳。商業銀行辦理小微企業信貸業務時風險管理力度不夠，導致不良率激增，使得信貸業務的風險管理日漸趨嚴。
1.2 國內外研究現狀
國內外學者對商業銀行小微企業信貸風險管理做過較多研究，本文查閱了大量國內外學者關于此類研究的期刊并加以總結。
1.2.1 國外研究現狀
（1）小微企業融資難產生原因
Macmillan（1931）[1]開啟了對小微企業信貸問題的研究，他認為小微企業獲得中長期融資的概率很低，主要是由于市場失靈和金融體制不健全。小微企業在市場環境惡劣的情況下很難從商業銀行獲得貸款的原因是其沒有建立起一套科學的管理系統，不良信用狀態經常發生，并且商業銀行在發放貸款時會選擇風險低的企業，所以小微企業很難從商業銀行獲得貸款。Stiglitz 和 Weiss（1981）[2]認為銀行與小微企業之間的信息不對稱導致兩者之間信任感差，從而促使小微企業融資難。Berger（1998）認為是小微企業的規模小成長性差等因素影響了小微企業融資難。
（2）小微企業信貸風險產生原因
Robichek 和 Alexander 等人（1967）[3]認為小微企業自身原因：經營結構不合理、競爭力不強、內部管理不規范等會導致小微企業信貸風險的發生。Lyn（2000）[4]認為產生小微企業信貸風險的因素不僅有小微企業自身原因：法人素質水平低、企業盈利能力差、企業資產狀況不充沛等，也會受外部經濟環境的影響。Valentina Hartarska（2007）[5]提出小微企業自身原因：貸款人的生產經營能力不足、對市場經濟的判斷能力弱以及產品研發的能力有待提高會導致小微企業信貸風險的發生。Rubana Mahjabeen（2012）[6]則認為小微企業自身原因：無法提供足額抵質押物，以及外部原因：銀行貸款金額與期限的不確定會導致小微企業信貸風險的發生。
第 2 章 小微企業信貸風險概述及相關理論基礎
2.1 小微企業概述
2.1.1 小微企業的界定
小微企業是一個相對概念，也是一個動態概念，它是相對于大中型企業而言的，是小型企業、微信企業、個體工商戶的統稱，劃分標準也會隨著國民經濟水平的發展進行不斷的調整。2017 年 6 月 30 日，國家統計局起草頒布的《國民經濟行業分類》，對 2011年工業和信息化部、國家統計局、國家發改委、財政部聯合制定頒布的《中小企業劃型標準規定》進行了修改，根據企業的營業收入、從業人數及資產總額等指標，結合行業特點按照不同行業對小微企業進行了嚴格劃分。 2.2 小微企業信貸風險管理的概念
2.2.1 信貸風險概述
（1）信貸風險的定義
信貸風險是指金融機構在信貸業務的日常經營管理過程中，由于受到內外部各種不確定因素的影響，信貸利益不確定甚至虧損的可能性。
（2）信貸風險的特征
①客觀性：信貸風險始終存在于信貸業務中，無風險的信貸業務在現實中并不存在。
②隱蔽性：商業銀行每一筆貸款業務都需要經歷貸前、貸中、貸后三個環節，每個環節都有潛在信貸風險。從內部角度出發，業務流程不規范、信貸客戶經理操作不規范等都可能產生信貸風險；從外部角度出發，貸款客戶經營不善、市場經濟不景氣、貸款客戶存在道德風險等都會增加信貸風險。內外部的不確定性導致信貸風險的隱蔽性，這無疑加大了銀行信貸風險管理的難度系數。
③擴散性：信貸風險的發生不僅會造成銀行資產的損失，還會引起連鎖反應。當經濟環境或政策方向發生變化時，會對某個行業的發展帶來影響，甚至會影響這個行業的整個產業鏈及上下游客戶群，從而造成更大規模的信貸風險爆發。
④可控性：銀行采用一定措施對信貸風險進行識別控制，可極大程度上阻斷信貸風險傳播，有效降低信貸風險帶來的損失。
（3）信貸風險的類型
①市場風險：市場風險是由于銀行對市場判斷失誤，導致虧損的風險。市場利率或匯率、商品價格的變動都可能引發貸款客戶的生產與銷售風險，導致貸款客戶無法在規定時間內還款付息。
②操作風險：操作風險是指由于銀行內部制度不合理而產生的風險。操作風險的來源主要有三種：銀行員工、內控流程、系統監管。信貸客戶經理辦理業務中履行職責不盡力、專業性不足、個人素質較低等因素，信貸客戶經理與授信審批崗員工串通舞弊，信貸客戶經理與貸款客戶相互勾結，都會導致操作風險；銀行信貸業務的內控流程缺失或內控流程執行不到位也會導致操作風險；信貸業務監管系統設計不合理、執行不到位會造成信貸監管失效，同樣會產生操作風險。
第 3 章 A 銀行 Z 分行小微企業信貸業務發展及風險管理現狀.................... 17
3.1 A 銀行 Z 分行小微企業信貸業務發展歷程..........................173
.1.1 業務發展期................................17
3.1.2 業務調整期................................18
第 4 章 A 銀行 Z 分行小微企業信貸風險管理存在的問題及原因分析............................. 27
4.1 A 銀行 Z 分行小微企業信貸風險管理存在的問題..........................27
4.1.1 “貸前、貸中、貸后”流程管控不到位.......................................27
4.1.2 小微企業貸款定價機制不健全............................28
第 5 章 完善 A 銀行 Z 分行小微企業信貸風險管理問題的對策.................. 37
5.1 強化“貸前、貸中、貸后”流程管控數字化..................................37
5.2 建立細分貸款客戶的定價機制.....................................38
第 5 章 完善 A 銀行 Z 分行小微企業信貸風險管理問題的對策
5.1 強化“貸前、貸中、貸后”流程管控數字化
信貸業務的生命周期管理對于商業銀行的重要性不言而喻，不管是貸前客戶選擇、貸中客戶管理還是逾期貸款的回收都非常重要。提升貸前貸中貸后的管理效率可促使 A銀行 Z 分行信貸業務發展的更快。
（1）貸款審批數字化
引入數字化定價體系，建立貸款智能評分系統，嵌入 A 銀行現有的小微企業信貸審批系統，這樣信貸客戶經理僅需將獲取的貸款客戶信息錄入系統，即可獲得客戶系統中的評分等級，根據不同的評分等級決定該客戶是否符合貸款條件、是否可以獲得貸款利率優惠等。將智能評分系統與信用查詢、房產查詢、公司查詢、互聯網信息查詢等系統建立聯系，通過信息購買的方式獲得貸款客戶的外部數據，例如法院、稅務、網絡交易等數據，簡單的將客戶信息錄入智能評分系統后便可自動轉化出貸款額度及貸款利率，利用技術替代人工，貸前環節的操作變得簡單。如果有客戶因信息不完整或信息有誤導致系統評分過低，可人工干預，通過人工和技術的共同發力，完善審批制度。智能評分系統可嚴格篩選準入的貸款客戶，有效控制前沿風險，確保篩選通過的客戶為優質貸款客戶。
（2）貸中檢查數字化
建立全面的數字化風險預警體系及嚴格的預警指標體系，將貸款流程數字化體現在預警體系中。當貸款流程的某一部分數值超過標準值時，預警系統就會發出預警，授信審批崗通過預警系統將預警信息及核實重點傳送給信貸客戶經理，信貸客戶經理接收到預警信息后，根據核實重點與貸款客戶進一步核實，可有效遏制信貸風險發生。 第 6 章 結論與展望
6.1 研究結論
A 銀行 Z 分行自 2008 年成立以來，13 年來親情服務小微企業，持續提升產品及服務為小微企業的經營解困，助力小微企業高質量發展。受近年來全球經濟持續下行影響，疊加 Z 分行發展前期信貸規?？焖贁U張和風險管理粗放，導致小微企業信貸風險集中爆發，問題資產余額持續攀升，嚴重影響了 Z 分行的經營成果。如何探索一條適合 A 銀行 Z 分行支持小微企業發展的可持續道路，是亟待解決的問題。
本文以 A 銀行 Z 分行為研究對象，從小微企業信貸業務的發展歷程出發，通過分析 Z 分行的相關數據及小微企業信貸風險管理現狀，深入挖掘風險管理中存在的主要問題及原因，結合國內外對小微企業信貸風險的研究成果，并運用“信息不對稱”、“信貸配給”和“企業生命周期”理論基礎，進而有針對性的提出了 Z 分行小微企業信貸風險管理問題的解決對策。
（1）對 Z 分行小微企業信貸風險管理流程進行梳理，發現 Z 分行存在“貸前、貸中、貸后”流程管控不到位的現象，提出了在原有小微企業信貸風險管理的流程中加入數字化風控模型，用智能科技提升風險管理的有效性，降低風險管理成本，提升工作的有效性。
（2）從 A 銀行 Z 分行小微企業信貸業務發展現狀來看，該分行的小微企業貸款利率缺少競爭優勢，存在小微貸款定價機制不健全。在利率市場化及互聯網金融迅猛發展的背景下，本文提出建立細分貸款客戶的定價機制，提升 Z 分行小微貸款定價優勢，促進小微企業信貸業務健康發展。
（3）盡管 Z 分行重視人才培養，但小微信貸人員的業務水平仍參差不齊，員工違規事件屢見不鮮，如何通過加強小微信貸客戶經理的專業培訓、加強小微信貸客戶經理與授信審批人員的崗位輪動、強化貸款客戶綜合效益的考核、建立風險基金的長效考核機制來加強小微信貸客戶經理的隊伍建設，如何通過著力鞏固風險管理文化、完善信貸業務問責制來加強風險管理文化建設，是本文探討的研究結果。
參考文獻（略）