吉林銀行長春分行對公信貸風險項目管理研究

 

1.1 研究背景與意義

銀行是以經營風險而從中獲取利潤的特殊行業，自商業銀行誕生之日起，風險管理就隨之產生，對所有商業銀行而言，只有把控住風險才能真正的贏得利潤。作為商業銀行經營中信貸余額最大，利潤的主要來源的對公信貸而言，更是銀行信貸風險管理的頭等要事。近年來，經濟形勢日益復雜多變，全國銀行業都面臨著十分艱難的信貸風險管控形勢。國家近年來出臺了一系列的產業結構調整政策。同時銀行業監管機構也出臺了更全面、更嚴格、更深入的監管規程，商業銀行信貸風險管控正面臨著前所未有的考驗和挑戰。隨著存貸比等監管指標的取消以及存款利率浮動區間的放開，我國的利率市場化進程已經走完了最后一公里。隨著各項金融改革措施的落地，各家商業銀行都感受到了改革的陣痛，存款增長越發艱難，貸款業務利差縮窄，信貸風險事件頻發。2017 年是中國經濟改革的關鍵之年，在經歷了前期一系列調結構的經濟改革，在很多產能過剩領域調結構的改革效果已經初步顯現出來。根據 2017 年經濟工作會議安排，在新的一年里我國經濟改革的重點依舊是調整產業結構，進一步推進供給側改革，加深金融體制改革，大力發展多層次的金融資本市場，持續不斷的加大銀行現有體制的改革，鼓勵民營銀行有秩序的鋪開。此次經濟結構改革最終必將實現社會資源使用效率的提升，為了此次經濟改革的最終勝利，最關鍵的任務是控制風險，避免系統性風險發生。此次經濟改革，既是對以往不合理的產業結構、經濟增長方式的一次改變，同時也催生了許多新生的金融形式，無論是互聯網金融的瘋狂生長還是利率市場化的基本成形，又或者是影子銀行的遍地生長，都給處于此次經濟改革大潮中的傳統銀行業提出了風險管理上前所未有的新挑戰。

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1.2 研究方法與內容

 

1.2.1 研究方法

一是文獻研究法。本文通過圖書館查閱大量與本文相關的期刊與書籍，通過吉林大學提供的知網等數據庫進行上網搜索、查閱、整理了大量的與商業銀行信貸風險管相關的文獻，借鑒了國內外信貸風險研究的觀點和方法，為本文的研究分析打下了堅實的理論基礎。二是定性分析法。在閱讀了大量的國內外商業銀行信貸風險管理文章著作后，結合吉林銀行長春分行對公信貸風險管控治理的現實狀況，分析目前存在的問題及問題的成因。三是歸納分析法。在閱讀了解了大量的國內外文獻和研究成果的基礎之上，本文分析了吉林銀行長春分行對公信風險管理中存在的問題，并分析歸納問題的成因，再結合文獻等資料歸納總結出吉林銀行長春分行對公信貸風險的化解對策。

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第 2 章 吉林銀行長春分行對公信貸風險管理現狀與問題

 

2.1 吉林銀行長春分行對公信貸業務情況介紹

2.1.1 吉林銀行長春分行對公業務經營情況

吉林銀行是吉林省省內首家地方性商業銀行，分支機構遍布吉林省內各地區，同時在遼寧省的沈陽、大連兩地也相繼成立分行。吉林銀行始終秉承著服務地方經濟發展、為社會和客戶創造價值的經營宗旨，向政府機關、企事業單位和個人客戶提供了全面的金融服務，與國有銀行和大型股份制銀行建立了廣泛的合作關系。吉林省是農業大省，長期以來吉林銀行不但發展城市區域市場，更服務于縣域金融市場，擴大在縣域的網點覆蓋，通過豐富的金融產品和優質便捷的金融服務為廣大客戶提供了多樣化的金融服務。作為吉林銀行的長春分行，伴隨著長春地區經濟的發展，現已發展成經營范圍覆蓋城鄉、業務產品種類完備的分行。吉林銀行長春分行始終堅持服務長春經濟發展，服務社會和廣大客戶的宗旨，在信貸業務經營中支持了很多長春地區重點項目的建設，比如“三橫兩縱”立交橋項目、城市地下管網改造項目。截至 2016 年 12 月末，吉林銀行長春分行各項貸款余額 547.56 億元，其中對公貸款余額 324.69 億元，與上年基本持平，對公貸款余額占全部貸款余額的 59%。為促進長春地區周邊縣域經濟的發展，吉林銀行長春分行轉變經營思路，相繼在榆樹、農安、雙陽等地開設支行，加大了對涉農貸款的投放，重點支持當地的農業優質企業、基礎設施建設項目等，2016 年全年長春分行累計發放涉農貸款 93.70 億元，較上年增長 21.78 億元。吉林銀行長春分行大力支持中小微企業的貸款需求，創新中小微貸款模式，設計了許多全新的中小微貸款品種，幫助一批中小微企業解決融資問題擺脫了經營困境，截止到 2016 年 12 月末，全年累計發放中小微貸款 103.47 億元，占全部貸款發放額的三分之一以上。

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2.2 吉林銀行長春分行對公信貸風險管理現狀

吉林銀行長春分行自成立以來對對公信貸風險的管理建立了比較規范的流程和制度，但是與風險管理優秀的銀行相比還有一段差距，本節將從吉林銀行長春分行對公信貸業務中主要的四種風險的管理為主線介紹吉林銀行長春分行對公信貸風險管理的現狀。

 

2.2.1 吉林銀行長春分分行信用風險管理

信用風險是指獲得銀行信用支持的債務人，由于種種原因不能或者不愿遵照合同規定按時償還銀行借款導致銀行遭受損失的可能性。信用風險是商業銀行信貸風險管理永恒的主題，隨著商業銀行業務的擴張和日趨多樣化，不僅與傳統貸款相關的信用風險仍然是商業銀行的一項重要風險，而且貼現、信用證、同業拆借、證券包銷擔保等業務中涉及的實際信用風險也是商業銀行風險管理的重點。信用風險是商業銀行面對的所有風險中最容易暴露的一種風險。對于銀行而言，信用風險的傳染性極強，例如某一個借款人由于經營決策失誤而導致企業經營陷入困境而無力償還銀行貸款本息，一旦這樣的事件頻發就會直接導致銀行本身的信用下降，銀行是以信用為生命線的，一旦銀行信用喪失就會產生大規模的存款擠兌，這對一家銀行來說是致命的打擊，最后就免不了被兼并重組。由此可見，信用風險的管理對銀行信貸風險的管理來說是頭等大事。在信用風險管理方面，吉林銀行長春分行嚴格從風險識別、評估、計量、控制四個方面對信用風險進行管理。首先，吉林銀行長春分行細化并深化信用風險制度建設，加強并完善信用風險預警機制，在信貸信息的傳遞方面規范傳輸路徑，保證信息傳遞的保密性。強化對信貸數據的深度分析和挖掘，從數據中分析借款人的業務走勢。從基礎性的信貸檔案管理入手，加強對借款人的日常管理質量。對企業的風險管理做到有的放矢，對于重點關注企業的重點風險點進行重點關注，強化信貸人員的數據研究能力，對貸款企業按風險高低進行分類并進行專項檢查和管理，提升貸款的回款速度，對貸款的風險評價和監控做到及時性和有效性。

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第 3 章 吉林銀行長春分行對公信貸風險成因分析.............. 23

3.1 風險管理環境不完善 ........... 23

3.2 信貸風險評估機制不完善 .............. 28

3.3 信貸風險控制體系存在缺陷 .......... 30

第 4 章 吉林銀行長春分行對公信貸風險解決對策.............. 32

4.1 加強信貸風險管理環境建設 .......... 32

4.2 完善風險評估機制 .... 37

4.3 構建全面的風險控制體系 .............. 40

 

第 4 章 吉林銀行長春分行對公信貸風險解決對策

 

以上章節是以風險管理理論為準繩，闡述長春分行對公信貸風險管理的現狀并對現狀加以分析，查找出風險管理中存在的問題，結合長春分行對公信貸風險管理的實際情況逐一查找問題發生的根本原因，本章將根據風險管理中問題的成因并結合信貸風險管理理論，提出吉林銀行長春分行對公信貸風險的解決對策。

 

4.1 加強信貸風險管理環境建設

貸款內部控制流程的全面性、完整性決定了銀行對于風險控制的起點，多維度、全方位的內部控制流程可以提高商業銀行風險控制的效率，因此，吉林銀行長春分行應該加強對公信貸的內部控制流程的建設和完善，應主要從以下幾方面構建：一是加強對信貸客戶的貸前風險識別。在對貸款客戶發放貸款的這個過程中，銀行需要控制的風險點可以概括為三個，分別是貸前、貸中和貸后，在這三個過程里，銀行需要建立一個完整的風險控制流程，這個全面控制流程中，銀行應該針對每一個風險點建立有針對性的風險控制措施，這樣才能有效控制風險的發生。在信貸風險控制的三個環節里，貸前控制對于風險控制的最終效果有著尤為重要的意義，應該說貸前控制的效果直接決定了全信貸流程最終風險控制的效率與效果。對于吉林銀行長春分行對公信貸業務而言，貸前控制應該從兩個方面入手，一方面是對信貸客戶信用等級的評定，另一方面是對抵押物價值的評估認定。這兩個方面的控制效果對于貸中和貸后風險的管理和最終貸款安全的保障將起到決定性的作用。對客戶的信用評級目前相對行之有效，為全行業所認可的方式是邀請評級公司對客戶進行信用評級。企業信用評級是從企業經營、收入、資產負債結構等多方面全方位的對企業的信用度、行業地位進行的評價與評定，是為企業做的一次全面的“體檢”，企業信用評級結果就是企業的“體檢報告”，體現的是企業綜合質量，是對未來貸款發放之后的安全性的預測。企業信用評級結果所體現的企業信用等級的高低，是貸款風險性高低、效益性大小的基本標志。企業信用評級的結果將直接決定貸款發放審批的結果。因此吉林銀行長春分行應該對企業信用評級使用科學的管理，應該引入外部權威的評級機構對貸款企業進行信用等級的評定，不能只依靠本行系統內的評級結果，這樣的評價形式可以減少企業與銀行間的信息不對稱，降低由于信息不對稱造成的信用風險。在實際工作中，因外部評級費用較高同時時間長，很多企業不愿意使用外部評級，為了減少客戶的這種顧慮，提高客戶貸款申請的審批效率，吉林銀行長春分行在工作實踐中可以根據存量客戶和新增客戶兩種客戶類別進行差異化管理。對于首次在吉林銀行長春分行申請授信的對公客戶，由于是純新增的客戶，在吉林銀行長春分行沒有歷史記錄，為了消除可能產生的信息不對稱風險，應該要求客戶做外部評級，最終的評級結果取內、外部評級結果中的較低者。相對于新增客戶，存量客戶因在吉林銀行長春分行有上年的授信評級歷史，可以根據系統的內部評級結果看本年較上年的評級結果有無較大的變化，如果沒有變化，則可以對企業不做外部評級的要求。

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結 論

 

商業銀行是以經營風險而獲取利潤的特殊行業，在商業銀行的日常經營中，信貸風險是其面臨的主要風險來源。目前我國經濟正處于改革時期，經濟下行的壓力依然存在，無論是產業結構調整還是自身經營模式的轉變以及不斷升級的同業競爭壓力都給銀行業的發展帶來了極大的挑戰。由于經濟環境整體下行，商業銀行對公信貸不良率居高不下，信貸風險管理受到金融機構廣泛重視。因此對商業銀行的信貸風險管理的研究具有強烈的現實意義。本文以吉林銀行長春分行對公信貸風險管理為切入點，從多個角度和層次對對公信貸風險管理進行了研究，所獲研究結論如下：一是分析吉林銀行長春分行對公信貸風險管理的現狀并指出存在的問題，這些問題主要體現在信用風險管理、市場風險管理、操作風險管理和流動性風險管理這四個方面。這些問題成為吉林銀行長春分行對公信貸風險管理中的主要風險點。二是分析吉林銀行長春分行對公信貸風險管理中問題的成因，主要從風險管理環境、風險評估機制和風險控制體系這三個方面來查找并分析原因。風險管理環境和風險評估機制的不完善以及風險控制體系存在缺陷是吉林銀行長春分行對公信貸風險問題的主要成因。三是針對分析出的不足和查找出的原因，運用多種手段解決存在的問題，主要從三個方面入手，分別是加強信貸風險管理環境建設、完善風險評估機制、構建全面的風險控制體系，可以有效解決目前吉林銀行長春分行對公信貸風險管理中存在的問題。希望本文的分析能對吉林銀行長春分行的對公信貸風險管理工作起到指導和借鑒的作用。

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參考文獻（略）